Новые правила формирования пенсионных накоплений

16.10.2013 До конца 2013 года все граждане 1967 года рождения и моложе вправе решить, по какому тарифу работодатель будет отчислять за него с 2014 года взносы в ПФР на накопительную часть пенсии. Есть два варианта. Первый — сохранить тот же тариф, что и сейчас. То есть 6 процентов от дохода. Второй вариант: можно снизить эти отчисления до 2 процентов, тем самым увеличив тариф страховой части пенсии с нынешних 10 до 14 процентов.
Право выбрать тариф накопительной части пенсии между 2 и 6 процентами прописано в Федеральном законе от 3 декабря 2012 г. № 243-ФЗ

Следует  отметить, на данный момент еще не утверждена новая формула расчета пенсии. Но очевидно, что пенсия будет состоять из трех частей — базовой, страховой и накопительной. Каждая составляющая будет определяться по отдельным правилам. А эти параметры пока находятся в разработке.

Чтобы осознанно выбрать тот или иной тариф накопительной части, необходимо  учесть две важные детали. Первая — это то, какой доход смогут приносить средства, учтенные на вашем индивидуальном лицевом счете. Их страховую часть гарантированно увеличивает государство, индексируя ее в зависимости от уровня инфляции (п. 6 ст. 17 Федерального закона от 17 декабря 2001 г. № 173-ФЗ)

Накопительную же часть — как раз ваши пенсионные накопления — государство не индексирует. Их инвестируют в некоторые ценные бумаги или на депозиты в банках управляющая компания или негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который вы в свое время выбрали. А если такой выбор вы не делали, то вашими деньгами по умолчанию занимается государственная управляющая компания «Внешэкономбанк» (ГУК «ВЭБ»). А их страховщиком является ПФР.  Получается, что доходность накопительной части пенсии зависит исключительно от результатов инвестирования, то есть могут быть как убытки, так и прибыль, в том числе превышающая рост цен.

Вторая важная деталь — пенсионные накопления в отличие от страховой части наследуются. Если человек не доживает до пенсии, то накопленные деньги, а также полученный с них доход переходят его правопреемникам, скажем детям, супругу, родителям.

В таблице ниже показаны необходимые  действия для того, чтобы выбрать тот или иной тариф.  Рекомендации в ней даны в зависимости от того, где сейчас находятся ваши пенсионные средства и где вы хотите хранить их в дальнейшем.

Где сейчас хранятся ваши пенсионные накопления	Какой хотите тариф на накопительную часть пенсии	Где хотите хранить пенсионные накопления	Что вам необходимо сделать до 31 декабря 2013 года включительно
В ГУК «ВЭБ» (страховщик — ПФР). При условии, что вы никогда ранее не подавали заявлений в ПФР. Либо вы писали заявления, но они не были удовлетворены	6 процентов	В ГУК «ВЭБ» или частной управляющей компании	Подать в ПФР заявление о выборе ГУК «ВЭБ» и ее инвестиционного портфеля с пометкой «6 процентов» или о выборе какой-либо частной управляющей компании и ее портфеля
		В НПФ	Представить в ПФР заявление о переходе в НПФ и заключить с этой организацией договор об обязательном пенсионном страховании
	2 процента	В ГУК «ВЭБ»	Можете ничего не делать. Но если хотите сменить портфель ГУК «ВЭБ», то надо представить в ПФР заявление о выборе другого портфеля
В ГУК «ВЭБ» или частной управляющей компании (страховщик — ПФР). При условии, что вы ранее выбирали эту организацию. Либо вернулись в ГУК «ВЭБ»	6 проц	В ГУК «ВЭБ» или частной управляющей компании	Можете ничего не делать. Но если хотите сменить управляющую компанию или портфель, то нужно подать в ПФР заявление об их выборе
		В НПФ	Представить в ПФР заявление о переходе в НПФ и заключить с этой организацией договор об обязательном пенсионном страховании
	2 процента	В ГУК «ВЭБ»	Подать в ПФР заявление о выборе портфеля ГУК «ВЭБ» с пометкой «2 процента»
В НПФ (страховщик — НПФ)	6 процентов	В ГУК «ВЭБ» или частной управляющей компании	Представить в ПФР заявление о переходе в этот фонд, выборе ГУК «ВЭБ» и ее портфеля с пометкой «6 процентов» или о выборе какой-либо частной управляющей компании   и ее портфеля
		В НПФ	Можно ничего не делать. Однако если хотите сменить НПФ, то надо подать в ПФР заявление о переходе из одного в другой НПФ и заключить с новым фондом договор об обязательном пенсионном страховании
	2 процента	В ГУК «ВЭБ»	Представить в ПФР заявление о переходе в этот фонд, выборе портфеля ГУК «ВЭБ» с пометкой «2 процента»

Готовятся изменения:

Гражданам, которые не написали заявление о выборе тарифа на накопительную часть пенсии, предоставят право до конца 2015 года выбрать ставку отчислений: либо шесть, либо ноль процентов. Соответствующий законопроект Минтруд внесет в Правительство  в самое ближайшее время.

Соответствующие изменения будут внесены в закон о бюджете на 2014-2016 годы.  Позиция по поводу 6% и 0% означает, что человек, который не выбрал никакой финансовый институт, начиная с 2014 года, всеми 6% перейдет в распределительную систему (страховая часть). При этом человек в течение двух лет может, если он вдруг решит, выйти с 6% из распределительной системы и войти с 6% в финансовый институт (накопительная часть).

Таким образом, в течение двух лет можно будет не только сделать выбор, но и изменить схему отчислений. После 2015 года у всех граждан останется право отказаться формировать накопительную составляющую, тогда шесть процентов будут отчисляться в солидарную часть пенсии. Кто не примет решения в пользу шестипроцентных взносов на накопительную часть до конца 2015 года, вернуться к ним уже не смогут. 

Соответственно, если будет принят этот законопроект, в таблице следует отражать  вместо тарифов  6% и 2% тарифы  6% и 0%.

Граждане 1967 года и моложе, которые примут решение не формировать накопительную часть пенсии, не потеряют свои накопления; при этом страховая часть их пенсии будет рассчитываться исходя из тарифа 22%, а не 16%, что позволит им накопить максимальное количество пенсионных коэффициентов.